辽宁公安司法管理干部学院2020年度决算-辽宁公安司法管理干部学院，辽宁政法职业学院

2021-09-06

辽宁公安司法管理干部学院2020年度决算

辽宁公安司法管理干部学院

2020 年度决算

第一部分辽宁公安司法管理干部学院概况

一、主要职责

二、单位决算构成

第二部分辽宁公安司法管理干部学院2020年度决算情况说明

第三部分名词解释

第四部分辽宁公安司法管理干部学2020年度决算报表

一、2020年度收入支出决算总表

二、2020年度收入决算表

三、2020年度支出决算表

四、2020年度财政拨款收入支出决算表

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算表

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、2020年度政府性基金预算财政拨款支出决算表

九、2020年度国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分辽宁公安司法管理干部学院概况

一、主要职责

承担全省政法系统干警的培训任务和公安干警警司晋警督的警衔培训任务，承担法院、检察院系统审判人员、检察人员以及其他人员的培训工作，承担最高人民法院和最高人民检察院委托的培训工作，举办普通高等职业教育和成人高等学历教育。

二、单位决算构成

纳入2020年 辽宁公安司法管理干部学院决算编制范围的预算单位包括：辽宁公安司法管理干部学院本级

第二部分辽宁公安司法管理干部学2020年度决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

（一）收入总计 21156.67万元，包括：

1.财政拨款收入 17740.17 万元，占收入总计的83.85%，其中：一般公共预算财政拨款收入17740.17万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

2.事业收入2340万元，占收入总计11.06%.主要是学费和培训费等收入。

3.上年结转和结余1076.5万元，占收入总计的5.59%.主要是XX等。

与上年相比，今年收入增加2618.59万元，增长28.25%,主要原因：一是增加了偿还债务资金；二是人员绩效工资。

（二）支出总计19112.89万元，包括：

1.基本支出7817.07万元，占支出总计的40.9%.主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出6342.7万元，对个人和家庭的补助支出552.07万元，商品和服务支出844.5万元。

2.项目支出11295.82万元，占支出总计的59.1%.主要包括信息化平台建设和承接委托部门培训、助学金等业务支出。

与上年相比，今年支出增加2618.58万元，增长14.13%,主要原因：一是偿还债务本金；二是偿还工程款。

（三）年末结转和结余2043.77万元。

主要是下达基本建设支出指标和助学金形成的结余。与上

年相比，今年结转结余增加 967.27 万元，增长 43.32%，主要原因：一是辽财指经「2020」716 号省本级基本建设支出；二是辽财指教「2020」54 号提前下达学生资助预算。

二、财政拨款支出决算情况

（一）总体情况。

2020年度财政拨款支出15891.02万元，其中：基本支出7739.27万元，项目支出8151.75万元。与上年相比，财政拨款支出增加6501.63万元，增长69.24%,主要原因：一是偿还债务资金；二是支付工程款。与年初预算相比，2020年度财政拨款支出完成年初预算的270.7%,其中：基本支出完成年初预算的 131.84%,项目支出调整的原因是增加工程款的支付和偿还债务资金。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出15891.02万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出182.65万元，占1.15%;公共安全支出148.22万元，占0.9%;教育支出13682.28万元，占86.1%;社会保障和就业支出1025.3万元，占6.45%;卫生健康支出365.17万元，占2.3%;住房保障支出487.4万元，占3.1%

1.一般公共服务支出182.65万元，具体包括：其他一般公共服务支出182.65万元。

（1)其他一般公共服务支出182.65万元，主要大型修缮支出，调整预算的原因是房屋年久失修，需要维修经费。

2.公共安全支出148.22万元，具体包括：特别业务支出105万元；其他法院支出43.22万元。

（1)特别业务支出105万元，主要是房屋建筑物构建，调整预算数的原因是支付工程尾款。

（2)其他法院支出43.22万元，主要是培训费支出。调整预算数的原因是支付培训费。

3、教育支出13682.28万元，具体包括：高等教育支出1695万元，高等职业教育支出11987.28万元。

（1)高等教育1695万元，主是要辽财指经［2020」450号下大字基本建设项目到期工程款，调整预算原因是反恐信息

化工程款。

（2)高等职业教育支出11987.28元，主是要人员经费和公用经费、助学金等，完成年初预算的 341.59%,决算数大于年初预算数的原因主要是增加人员绩效工资和学生奖助学金。

4、社会保障和就业支出1025.3万元，具体包括：事业单位离退休 559.7万元；机关事业单位养老保险缴费支出447.3万元；死亡抚恤6.1万元；伤残抚恤12.2万元。

（1)事业单位离退休559.7万元，主要是离退休人员经费和公用经费支出，完成年初预算的100%,决算数和预算数一致。

（2)机关事业单位养老保险缴费支出 447.3万元，主要是养老保险缴费，完成年初预算的100%,决算算和预算数一致。

（3)死亡抚恤6.1万元，主要是死亡人员抚恤金，完成年初预算的100%,决算数和预算数一致。

（4)伤残抚恤12.2万元，主要是伤残人员补助，完成年初预算的100%,决算数和预算数一致。

5、卫生健康支出365.17万元，具体包括事业单位医疗365.17万元。

（1)事业单位医疗365.17万元，主要是用于职工交纳医疗保险和公务员医疗补助。完成年初预算的100%,决算数与预算数持平。

6、住房保障支出487.4万元，具体包括住房公积金487.4万元。

（1)住房公积金487.4万元，主要是用于缴纳职工住房公积金。完成年初预算的100%,决算数与预算数一致。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。2020年度政府性基金预算财政拨款支出0万元．

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。2020年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出60.3万元，完成年初预算的82.6%,决算数小于年初预算

数的主要原因是公务用车运行维护费减少，会议费和培训费支出缩减。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费60.3万元。

1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%.完成年初预算的0%,决算数小于年初预算数的主要原因是无因公出国。2020年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2020年因公出国（境）费比上年减少（增加）0万元，下降（增长）0%,主要是无因公出国原因。

2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%.完成年初预算的0%,决算数小于年初预算数的主要原因是无公务接待。2020年国内公务接待累计0批次、0人、0万元，无公务接待费用；其中外事接待累计0批次、0人、0万元，无外事接待费用。2020年公务接待费比上年减少（增加）0万元，上年一致，主要是无公务接待。

3.公务用车购置及运行费60.3万元，占“三公”经费支出的82.6%.完成年初预算的95.71%,决算数小于年初预算数的主要原因是严控公务用车运行费用，节省开支。比上年增加9.04万元，增长18%,主要是燃油费上涨等原因。

其中：公务用车购置费0万元，，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费60.3万元，主要用于公务用车的燃油费和运行费等，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量20辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出 7739.27万元，其中：人员经费6894.77万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费844.5万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2020年机关运行经费支出0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（降低）0%,主要原因是事业单位无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况。

2020年政府采购支出总额430.1万元，其中：政府采购货物支出19万元，政府采购工程支出262.6万元，政府采购服务支出148.5万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%,其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%.

（三）国有资产占用情况。

截至2020年12月31日，共有车辆20辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车1辆，机要通讯用车2辆，应急保障用车4辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车3辆，离退休干部用车2辆，其他用车8辆，其他用车主要是公务用车，因单位地处偏远郊区；单位价值50万元以上通用设备4台（套），单价100万元以上专用设备1台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，我单位组织对

2020 年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目 8 个（通过年初预算批复项目绩效查找个数），涉及资金10911.5 万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到 93%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）99.3 分。组织对单位开展整体绩效自评，涉及资金 10911.5 万元，自评平均分 99.3 分。

通过绩效自评发现主要存在以下问题：受新冠疫情影响，

学院 2020 年政法干部培训任务不能按计划开展，影响学院的非税收入，预算执行率下降。下一步将采取以下措施加以改进：合理安排全年预算，结合工作内容调整全年工作经费，做到保障有力，管理有效，支出合理。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

4.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

5.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

7.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8．公共安全支出（类）法院（款）其他法院支出（项）：

反映除上述项目以外其他用于法院方面的支出。

9.公共安全支出（类）其他公共安全支出（款）其他公共安全支出（项）：反映除上述项目以外其他公共安全方面的支出。

10.教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）：

反映经国家批准设立的高等职业大学、专科职业教育等方面的支出。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

12.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

13.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：

反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

14.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：

反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

12、事业单位离退休：指事业单位开支的离退休经费。